2025년 종합소득세 신고 기간이 시작됐습니다.
사업자, 프리랜서, 임대소득자 등 반드시 신고해야 할 대상과 홈택스·모바일·위택스를 활용한 간편 신고 방법을 단계별로 안내합니다.
📌 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 6월 2일
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종합소득세란 무엇인가요?
종합소득세는 한 해 동안 벌어들인 사업소득, 근로소득, 연금소득, 이자소득, 배당소득, 기타소득 등을 합산하여 납부하는 세금입니다.
모든 소득이 합쳐져 과세되기 때문에 ‘종합소득세’라 불리며, 매년 5월 1일부터 6월 2일까지 국세청에 신고·납부해야 합니다.
2025년 종합소득세 신고 대상자 확인하기
다음에 해당하는 분은 종합소득세 신고 대상입니다.
- 프리랜서·1인 사업자 (유튜버·블로거 포함)
- 부동산 임대소득자 (연 200만 원 초과 시)
- 주식·코인 등 기타소득자
- 퇴직금 외 추가 연금소득자
- 이자·배당 등 금융소득이 연 2천만 원 초과인 사람
- 근로소득 외 다른 소득이 있는 근로자
📍 단순히 회사에만 다니며 근로소득만 있는 직장인의 경우, 연말정산으로 납세의무가 종료되므로 별도 종합소득세 신고는 필요 없습니다.
종합소득세 신고 방법 (홈택스·모바일·세무서 방문)
✅ 국세청 홈택스 (PC)
- 홈택스 홈페이지 접속
- 공동·금융인증서 로그인
- ‘신고/납부 > 종합소득세’ 메뉴 클릭
- ‘신고서 작성하기’ 선택 후 안내에 따라 입력
- 세액 확인 및 납부까지 한 번에 가능
✅ 손택스 앱 (모바일)
- 비대면 간편 신고 가능
- 소득유형이 단순한 경우 모바일로도 빠르게 신고 가능
✅ 세무서 방문
- 신고가 어렵거나 소득 유형이 복잡한 경우, 세무대리인을 통한 신고 또는 세무서 창구 이용 권장
지방소득세도 꼭 신고해야 하나요?
네. 종합소득세를 신고한 후에는 지방소득세(지방세)도 따로 신고해야 합니다.
- 지방소득세는 위택스(Wetax) 사이트에서 별도로 신고 가능
👉 위택스(www.wetax.go.kr) 홈페이지 바로가기 - 홈택스 신고 완료 시 ‘지방소득세 신고 바로가기’ 버튼을 통해 연동
📌 단, 안내문을 받은 경우 별도 신고 없이 가상계좌로 납부만 해도 신고 완료 처리되는 경우도 있으니 확인 필요!
종합소득세 신고 시 주의사항과 팁
- 공제 항목 꼼꼼히 확인하세요.
건강보험료, 기부금, 의료비, 교육비 등 다양한 항목을 빠짐없이 입력하면 절세에 도움이 됩니다. - 국세청에서 제공하는 '모두채움 서비스' 활용
단순한 소득자는 국세청이 미리 채워준 정보를 확인 후 간단히 제출하면 됩니다. - 미신고·과소신고 시 가산세 부과
정해진 기간 내 신고하지 않으면 최대 20%의 가산세가 부과될 수 있습니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 신고 대상자인지 확실히 모르겠어요.
→ 국세청 홈택스 로그인 후 ‘내 소득정보 조회’로 확인할 수 있습니다.
Q. 지난해 부업으로 300만 원 벌었어요. 신고해야 하나요?
→ 사업·기타소득 합산 금액이 100만 원을 넘으면 신고 대상입니다.
💡 단순 용돈 수준이라 해도 반복적인 수입은 과세 대상일 수 있습니다.
Q. 환급도 받을 수 있나요?
→ 네, 소득보다 원천징수세액이 많았다면 환급금이 발생할 수 있습니다. 반드시 계좌 정보를 정확히 입력하세요.
🔍 추가 안내사항: 신고 시 헷갈리기 쉬운 부분 정리
✅ 1. 안내문을 못 받았는데 신고해야 하나요?
- 안내문을 받지 않았더라도 소득이 있다면 반드시 본인이 확인 후 자진 신고해야 합니다.
- 특히 프리랜서, 임대소득자 등은 별도의 안내 없이도 소득이 포착될 수 있어 누락 시 가산세 위험이 큽니다.
➡ 홈택스 → [My홈택스] → 종합소득세 신고 도움 서비스에서 본인의 신고 의무 여부를 확인해 보세요.
✅ 2. 소득 유형별로 필요한 서류는?
| 소득 유형 | 필요 서류 예시 |
|---|---|
| 사업소득 | 매출·매입내역, 카드매출, 전자세금계산서 등 |
| 프리랜서 (기타소득) |
원천징수영수증, 거래내역, 통장 입출금 내역 등 |
| 임대소득 | 임대차계약서, 월세 입금내역, 관리비 등 |
| 금융소득 | 이자·배당소득 내역서 (금융기관 제공자료) |
| 연금소득 | 연금 수령 확인서, 연금계좌 내역 |
➡ 준비가 어려운 경우, 홈택스에서 제공하는 '미리채움자료'를 참고하면 편리합니다.
📌 미리채움자료란?
- 정의: 국세청이 수집한 소득·공제 정보를 신고서에 미리 채워주는 자료
- 포함 내용: 근로소득, 사업소득, 연금, 건강보험료, 카드매출 등
- 확인 방법: 홈택스 → My홈택스 > 신고도움 서비스 > 미리채움자료 보기
- 활용 팁: 자동입력되지만 누락·오류 가능성 있으므로 반드시 본인 확인 필요
👉 초보자, 프리랜서, 소규모 사업자에게 강력 추천!
✅ 3. 환급은 언제 받을 수 있나요?
- 정상 신고 후 환급 대상이 되는 경우, 신고 마감 이후 1개월 내 순차적으로 환급됩니다.
- 보통 6월 말~7월 초부터 순차 입금되며, 홈택스 ‘환급금 조회’ 메뉴에서 처리 상태를 확인할 수 있습니다.
📌 환급 계좌를 정확히 입력하지 않으면 환급 지연이 발생할 수 있으므로 꼼꼼히 확인하세요.
✅ 4. 간이과세자도 종합소득세 신고 대상인가요?
- 간이과세자는 부가가치세 신고는 간편하지만, 소득세는 일반과세자와 동일하게 신고해야 합니다.
- 따라서 연 매출 8,000만 원 이하라 해도 사업소득이 있다면 종합소득세 신고 대상입니다.
✅ 5. 공동사업자는 어떻게 신고하나요?
- 공동사업자는 대표자 1인이 소득금액을 지분율에 따라 안분하여 신고하게 됩니다.
→ 공동사업자 모두 개별적으로 종합소득세 신고가 필요하며, 대표자만 신고하고 끝내면 안 됩니다.
마무리 및 참고사항
2025년 종합소득세 신고는 6월 2일(일) 자정까지 마무리해야 합니다.
늦지 않게 준비하시고, 자신에게 해당되는 소득이 있다면 정확한 자료로 꼼꼼하게 신고하세요.
또는 가까운 세무서나 세무사 사무소를 방문해 도움받으시는 것도 좋은 방법입니다.
아래 링크에서 유용한 정보도 함께 확인해보시길 바랍니다.